Confrontées à des risques géopolitiques accrus ainsi qu’à une incertitude économique et en matière de taux d’intérêt, les banques de l’Union européenne (UE) et de l’Espace économique européen (EEE) ont vu la qualité de leurs actifs se détériorer. Dans son rapport d’évaluation des risques de juillet (Risk Assessment Report ou RAR, ndlr), l’Autorité bancaire européenne (EBA) relève une augmentation des prêts non performants (NPL) totaux, de 357 milliards d’euros fin 2022 à 365 milliards fin 2023. Une dynamique attribuée à certains pays, en particulier l’Autriche, la France, l’Allemagne et l’Espagne. Le ratio de NPL est ressorti à 1,84 % fin 2023, soit une hausse de 4 points de base (pb). Les ratios de NPL les plus élevés ont été signalés par les banques polonaises (4,3 %) et les banques grecques (3,3 %). Les banques autrichiennes ont vu leur ratio se tendre de 1,8 % à 2,2 %. Au niveau des segments, le ratio de NPL, qui a le plus fortement augmenté, est celui des prêts garantis par des actifs immobiliers commerciaux. Il est passé de 3,9 % fin 2022 à 4,3 % fin 2023 (+40 pb). La mesure a progressé plus modérément pour les autres segments (environ 10 pb).
D’après l’EBA, les volumes de NPL dans le segment de l’immobilier commercial se sont accélérés de plus de 12 % en 2023, avec toutefois des divergences selon les pays, alors que les banques de l’UE et de l’EEE détiennent plus de 1 400 milliards d’euros de prêts garantis par l’immobilier commercial (CRE). Leurs expositions CRE représentent, en moyenne, moins de 100 % de leurs fonds propres. Pour autant, l’autorité souligne que les banques de petites tailles sont particulièrement vulnérables aux retournements de ce marché, notamment à travers leurs expositions vis-à-vis de contreparties domiciliées hors de l’EEE.
