Pratique : Acquisition et gestion de patrimoine

Patrimoine vient du latin patrimnium qui signifie héritage du père. Pour le juriste Planiol, le patrimoine est "l'ensemble des droits et des obligations d'une personne appréciables en argent". Le patrimoine d'une personne physique est composé de biens pouvant être regroupé sous cinq rubriques d'investissement : immobilier, valeurs mobilières, épargne classique, assurance vie, placements de diversification. Nous n'évoquerons que les quatre premières. Acquérir ou gérer un patrimoine, c'est aussi prendre en compte ses composantes fiscales et juridiques.