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Contrôle du risque opérationnel : s’adapter aux activités de trading

Créé le

16.09.2011

-

Mis à jour le

27.09.2011

L’application des schémas usuels de contrôle interne n’est pas suffisante pour maîtriser le risque opérationnel des activités de trading. Il faut aller vers des mesures plus radicales concernant l’indépendance de ce contrôle, son organisation à géométrie variable en fonction des métiers déployés, ou encore la bonne compréhension de ces derniers par les auditeurs.*

Ces dernières années, les traders n’ont pas fait seulement parler d’eux en raison de leurs bonus enviables, mais aussi par les conséquences désastreuses des actions frauduleuses réalisées par certains d’entre eux, comme Nick Leeson ou Jérôme Kerviel. Dans ces deux cas emblématiques, on peut considérer que, par leur manquement aux procédures en cours dans leur établissement, c’est bien la réalisation d’un risque de type opérationnel qui est à l’origine des pertes ...

À retrouver dans la revue
Revue Banque Nº740
RB