La pertinence du contrôle interne du risque de marché : portée et limites de la VaR

L'évaluation du risque de marché par la Value-at-Risk devrait se généraliser dans le contrôle interne des banques. Son implémentation par la méthode Gaussienne notamment, constitue une démarche commode. Cependant, son application à des portefeuilles comprenant des instruments financiers conditionnels qui exige la programmation de méthodes d'estimation très complexes et de très grands moyens informatiques, pourrait dissuader les petites structures.