Etude numérique de sensibilité d'un bilan de société d'assurance dans le cadre de contrats avec...

Le but de cet article est de proposer une méthodologie pour calculer la valeur de la dette engagée par une société d'assurance vis-à-vis d'un assuré, pour un contrat garantissant à ce dernier un revenu minimum augmenté d'une participation au gain de la société sur ses placements financiers (actions et obligations). Nous nous intéressons notamment à l'impact sur la valeur du bilan des critères de décision de retrait anticipé de l'assuré et des paramètres décrivant le portefeuille financier de la société. Les évaluations numériques sont obtenues à l'aide d'un algorithme de Monte-Carlo.