EBA NPL Templates

EBA NPL portfolio screening template. Les données de screening résultent d’agrégats établis à partir d’une sélection de champs du jeu complet des états « NPL transaction ». L’EBA précise qu’il est possible d’adapter ou d’étendre cette sélection. Le modèle EBA reprend les chiffres clés du portefeuille (valeur de bilan, nombre de groupes d’emprunteurs et nombre de prêts, valeur du prêt moyen et caractéristiques de couverture comme la LTV [1] moyenne pondérée), ainsi que des échéanciers d’origination et des tableaux de répartition des taux d’intérêt, maturités ou volumes des prêts d’une part, des typologies, valeurs rapportées au prêt et concentrations des biens mis en nantissement d’autre part.

EBA NPL transaction templates. Les données détaillées sont formalisées dans différents états dont le modèle diffère selon huit typologies de prêts : prêt immobilier résidentiel ou commercial, automobile, détail (dont cartes de crédit), spécialisé (dont financement de projet)… L’information est organisée par portefeuille et par groupe de contreparties connectées. Les contreparties et les prêts sont qualifiés et reliés dans des tables débiteur-prêt, garant-bénéficiaire, etc., puis complétés par des échéanciers et historiques de paiement et des informations sur les éléments portés en nantissement. Une information importante pour la valorisation d’un portefeuille de prêts non performants est en effet le temps et le coût estimés de recouvrement ou d’activation des garanties et nantissements. Chaque champ de donnée est qualifié par un niveau d’importance : critique, important ou modéré, selon que l’information est essentielle à la valorisation du portefeuille décrit, contribue à l’affiner ou ne l’impacte pas significativement.